Como ya lo hemos mencionado antes en nuestro Blog, vender una propiedad implica tener en cuenta varios factores, ya que este proceso requiere de una gran cantidad de pasos, trámites y algunos gastos. Dentro de estos gastos se incluye el pago de impuestos, los cuales son regulados y exigidos por la ley en el país para lograr una venta legal.
Antes de vender tu casa o apartamento es importante que sepas que impuestos se pagan al vender una casa, para así tener en cuenta estos gastos adicionales en la venta de tu vivienda. Te invitamos a seguir leyendo este post para que conozcas qué impuestos debes pagar, cuáles son los valores o porcentajes aproximados y si es posible vender una casa sin pagar impuestos.
Si vendo una casa, ¿qué impuestos debo pagar?
Si vas a vender tu casa o estás pensando en hacerlo, es crucial que puedas estar atento no solo al comprador o iBuyer que esté dispuesta a comprarla, sino también, puedas cumplir con todos los impuestos que debes pagar si vendes tu inmueble.
En Habi estamos dispuestos a asesorarte, es por ello, que queremos presentarte la lista de impuestos que debes pagar al momento vender un inmueble:
- Impuesto de registro y beneficencia
- Retención en la fuente
- Impuesto de renta
- Impuesto por ganancias ocasionales
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Conocer los impuestos a pagar cuando vendes una casa es sumamente importante; para que no te coja desprevenido y evites sanciones con las autoridades, conoce en detalle los impuestos que debes pagar por tu próxima venta:
Impuesto de registro y beneficencia al escriturar un inmueble
Este impuesto de registro se paga al momento de registrar la escritura en la oficina de registros públicos o en la gobernación del municipio donde está ubicado el inmueble. Este impuesto tiene un costo de aproximadamente 1,67% del valor de la venta registrada en la escritura. Recuerda que este impuesto es asumido por el comprador del inmueble.
Para evitar el pago de intereses, este impuesto se paga normalmente en el momento de la firma de la escritura de la propiedad.
En el caso del impuesto de beneficencia, este tipo de tributo varía según el departamento en el que esté ubicado el inmueble; para el caso de Bogotá el valor a pagar es el 1% sobre el valor de la venta, y la distribución del pago de estos impuestos adicionales debe ser acordado por ambas partes.
Retención en la fuente en la venta de inmuebles
La retención en la fuente se cancela en la notaría y corresponde al 1% del valor de la venta, este valor debe pagarlo el vendedor del inmueble.
Ten en cuenta que cada caso individual, así que es fundamental que antes de concluir que seas apto para quedar exento de este impuesto puedas consultar a tu abogado de confianza.
Impuesto de renta al vender una casa o apartamento
Este impuesto se debe pagar cuando el dueño del inmueble declara renta y ha mantenido la casa o el apartamento bajo su propiedad por menos de dos años. Este impuesto lo paga el vendedor, debe hacerlo al momento de hacer la declaración de renta anual y el valor a pagar se calcula sobre la utilidad de la venta.
La utilidad de la venta se calcula restándole al valor total de la venta el valor fiscal del inmueble, es decir, si vendiste tu inmueble por 100 millones de pesos y su valor fiscal es de 70 millones, la utilidad es de 30 millones. Ahora, el valor del impuesto se calcula teniendo en cuenta la siguiente tabla progresiva:
Para el anterior ejercicio, como la utilidad fue de 30 millones, la tarifa a pagar en impuestos sería de $0 pesos, ya que, 1090 UVT equivalen a $41,424,360 y ese el tope máximo por la ley para evitar el pago en este impuesto.
Impuesto por ganancias ocasionales al vender una propiedad
El impuesto por ganancias ocasionales debe pagarse cuando el vendedor ha mantenido el inmueble bajo su propiedad por más de dos años. Este impuesto corre por cuenta del vendedor y se calcula sobre la utilidad de la venta.
El valor del impuesto por ganancias ocasionales corresponde al 10% de la utilidad, entonces, si la utilidad fue de 30 millones, tendrás que pagar 3 millones de impuestos.
Los impuestos que se deben pagar al vender una casa dependen de muchos factores y es necesario que tengas en cuenta estos gastos, además de las comisiones por venta de inmueble y otros montos a pagar al momento de vender tu inmueble, ya que así sabrás cuánto dinero vas a recibir al final del proceso.
Tabla de impuestos por venta de inmuebles
En Habi queremos facilitarte las cosas, es por ello que hemos diseñado una tabla de impuestos que debes pagar en dado caso de que vendas tu inmueble y no hayas podido quedar exento de alguno a partir del siguiente ejemplo:
La vivienda que vas a vender queda ubicada en la ciudad de Bogotá, en ella has vivido menos de dos años y el valor de la venta del inmueble es de $100,000,000. Estos serían los impuestos que tendrías que pagar:
En este orden de ideas para este caso estos serían los valores a corresponder para cada parte:
Por parte del comprador: $2,170,000
Por parte del vendedor: $4,500,000
Si estás pensando en vender tu inmueble y sientes que todo el papeleo para pagar impuestos es algo que quisieras evitar, te tenemos una muy buena noticia:
Al venderle tu inmueble a Habi te evitas todas estas vueltas, ya nuestro equipo de expertos se encarga de todos los pagos de impuestos y gastos notariales ¡Lo mejor de todo es que no tendrás que pagar un peso de más! Anímate a vendernos tu inmueble, podemos comprarlo en un plazo de 10 días*.
*Aplican términos y condiciones.
